□ 巴尔迪亚·埃什吉 岑·迪尔梅加尼
根据谷歌趋势，人们对金融自动化的兴趣持续上升。自新冠疫情暴发以来，约有88%的金融和保险业高管表示人工智能技术的应用有所增加。造成这种现象的一个可能原因是工作量的减少：美国高德纳咨询公司（Gartner）声称，自动化解决方案（如机器人流程自动化RPA）每年可为财务部门节省25000个小时的工作量。但是，哪些具体的财务任务和程序正在实现自动化？为此又使用了哪些技术？
1. 机器人过程自动化（RPA）
机器人过程自动化（RPA）是通过编程来执行重复性任务的机器人。财务部门正在使用RPA机器人，因为它们可以减少会计团队的工作量，自动执行大量任务，如日记账分录或公司间对账，只需会计团队进行最后审核。它们的另一个优点是一致性。对于定期重复的程序，如财务结算期间的日记账分录，这些机器人可以按照指令安排工作（即在收到日记账时记录销售数据），从而将错过截止日期的可能性降至最低。
2. 人工智能
人工智能涵盖各种技术，可用于加强信贷延期等金融任务。例如，在“从订单到现金”（O2C）流程中，一旦商品被添加到购物车，零售商就必须假定顾客有钱支付货款，这样他们才能启动物流轮子。这种“假定”基本上是给顾客提供信用额度（LC），直到付款处理为止。金融解决方案利用人工智能更快、更高效、更准确地评估申请人的信用记录。有一些“即用即付”的征信机构可以帮你做到这一点。因此，自动化金融解决方案和征信机构相互协作，一端收集信用评分，另一端将其发送到您的企业资源规划系统，进而使从订单到现金流程的车轮得以启动。
3.工作量自动化
说到任务的计划处理，财务转型中使用的另一项技术是工作量自动化。工作量自动化是指使用软件自动安排和启动工作流程，从而将人工干预降至最低。工作量自动化的一个使用案例是收款。在这一流程中，员工可以手动开发票，也可以利用机器人过程自动化来完成。不过，为了赶上发票开具的最后期限，员工可以利用工作量自动化工具，在触发事件（如发票文件创建）发生时启动发送流程。
案例展示：文件传输的一个例子是儿童医院和医疗保健中心。它每年要收治350,000多名病人，产生大量的数据需要处理并传送给医院的数百名员工。儿童医院和医疗保健中心使用了ActiveBatch作业调度程序和工作量自动化解决方案，以便将多个调度程序整合到一个应用程序中。这使得医院能够将40多个文件传输过程自动化，并将其传送给40多个供应商。其结果是为他们的员工减少了50多个小时的工作量。
4. 区块链
区块链是记录所有分散交易的分布式账本。在金融领域，区块链可用于提高数据的透明度和安全性，从而降低欺诈性篡改的可能性。例如，公司的财务文件和报表都可以在区块链上进行加密。这就降低了任何员工或高管在数据表上进行修改的可行性，因为一旦数据表上链，审计人员就可以立即对其进行核实。在杜克大学的一项调查中，78%的高层管理人员表现出倾向于篡改季度报告，以安抚利益相关者的情绪。区块链将消除这种可能性，因为所有调整都是实时记录和验证的，而不仅仅是在季度末。
5.云计算
云计算是在没有内部信息技术基础设施的情况下拥有数据存储空间的一种做法。这种技术对大多数自动化解决方案都很有用，因为后端流程和功能不需要内部基础设施。所有这些责任都交给了开发人员。此外，云功能可让所有授权人员全天候远程在线访问。这意味着财务任务的进展，无论是关闭、企业对客户进行专人定制服务（O2C）还是寻源到付款（S2P），都可以不受地点限制地进行远程监控。数据隐私是云计算为金融服务带来的另一个好处。高德纳声称，到2020年，公共云基础设施作为一项服务发生的安全事件将比传统数据中心少60%。因此，正如他们所说，“安全不应再被视为采用公共云服务的主要障碍”。财务数据的安全至关重要，利用云解决方案可以加强对数据和文件的保护。
6.文档自动化工具
文档自动化是一种创建电子文档的技术，例如为应付账款、会计和纳税申报流程开具发票。该软件可以从订单管理软件或客户关系管理系统等底层企业资源规划系统中收集销售数据，如订单数量、价格、客户信息和其他可用数据，并根据其借助光学字符识别（OCR）技术创建的数据自动、准确、实时地开具发票。
7.自然语言处理（NLP）和报告自动化机器人
自然语言处理（NLP）是人工智能的一个子领域，它赋予了计算机理解和解释人类语言的能力。自然语言处理在金融领域有很多案例，但可以说是从不同数据仓中提取大量数据的最高效和最有效的方法，并将其提供给专门从事报告工作的机器人流程自动化机器人。然后，这些机器人将生成定期财务报告，如损益表、税务报告和其他财务报表。自然语言处理与报告机器人互补使用的好处在于，报告的生成将实现自动化，完成时间也将缩短。此外，由于财务报告的目的是让高层管理人员和投资者了解公司的财务状况，这意味着他们将获得尽可能准确的数据集。
8.编制
编制是一种工具，可以自动协调现代企业基础设施中的不同财务企业资源规划系统。就像管弦乐队的指挥一样，管弦乐团可以自动按顺序执行各项流程。以财务结算为例，在核对清单中有一个八步流程，在完成结算之前必须执行。自动化解决方案利用编制工具，加工处理核对表中的所有这些不同任务，如余额对账和公司间往来核算。
9. 流程挖掘
流程挖掘是一种分析工具，通过检测流程事件日志中的模式，帮助企业了解和分析日常流程的速度和效率。通过流程挖掘，企业可以找出财务部门的瓶颈，并通过自动化加以解决。例如，在采购到支付的流程中，据称寻源、采购和应付账款都有各自特定的部门，每个部门都在主观上优化自己的功能。企业可以利用流程挖掘软件，更准确地估算出每个采购到付款周期所需的时间。
10. 网页抓取
自动化工具不仅适用于后端财务程序，它们还可用于投资。比方说，一家公司想要投资一家企业，甚至是一款金融自动化产品。他们可以使用网络搜索器在互联网上搜索该产品的公开评论、价格和功能。或者，他们也可以搜索与他们感兴趣的投资项目有关的公开财务文件和其他相关因素。
（本文作者Bardia Eshghi和Cem Dilmegani系行业分析师，文章来自爱沙尼亚AI Multiple数据分析公司，https://research.aimultiple.com/finance-digital-transformation/ ，常昌盛译）